Anlamı ve işlemde kullanımı
BDC, tahsilatları, diğer nakit girişlerini, tedarikçi ödemelerini, bordroyu, işletme maliyetlerini ve kredi ödemelerini içeren haftalık kayan bir tahmin tanımlar. BDC'nin rehberliği ayrıca en iyi ve en kötü senaryoları da öngörür. [S1]
Önerilen inceleme yöntemi: tahmini tarihli nakit olaylarından oluşturun. Her önemli tahsilat için faturayı, beklenen tahsilat tarihini, iletişim kanıtını ve güven varsayımını kaydedin. Ödemeler için vade tarihini ve üzerinde anlaşılan her türlü esnekliği kaydedin. Her tahmin satırına bir sorumlu atayın ve karşılaştırma için önceki sürümü saklayın.
Örnek hesaplama
Gösterge niteliğindeki rakamlar USD bin cinsindendir. Açılışta kullanılabilir nakdin 300 olduğunu, kısıtlı fon ve borçlanma olmadığını varsayın. Tablo, önerilen 13 haftalık modelin ilk üç haftasını gösterir. Ayrı bir aşağı yönlü senaryo, ikinci haftanın tahsilatlarından 80'inin dördüncü haftada geldiğini varsayar.
Tüm sütunları görüntülemek için tabloyu yatay olarak kaydırın.
| Hafta | Açılış | Tahsilatlar | Ödemeler | Kapanış |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 300 | 120 | 170 | 250 |
| 2 | 250 | 100 | 220 | 130 |
| 3 | 130 | 180 | 200 | 110 |
Baz senaryoda nakit üçüncü haftayı USD 110,000. ile kapatıyor. Belirtilen gecikme altında ikinci hafta USD 50,000, üçüncü hafta ise USD 30,000. ile kapanıyor. Yönetimin varsayılan asgari tutarı USD 75,000, iken üçüncü hafta açığı USD 45,000. oluyor. Bu asgari tutar, örnek niteliğinde bir yönetim varsayımıdır.
Önerilen işlem inceleme süreci
Açılış nakitini mutabakatlaştır
Banka bakiyelerini, kısıtlamaları, takas edilmemiş ödemeleri ve modelin kesim tarihini teyit et.
Hareketleri tarihlendir
Tahsilatları ve ödemeleri, müşteri ve tedarikçi kanıtlarını kullanarak haftalara ata.
Zamanlama baskısını test et
Seçili tahsilatları geciktir; bilinen vergi, bordro, borç ve sermaye ödemesi tarihlerini dahil et.
Devret ve açıkla
Tamamlanan haftayı gerçekleşmelerle değiştir, sapmaları açıkla ve yeni bir on üçüncü hafta ekle.
Kanıt kontrol listesi
Banka başlangıç noktası
Ekstreler, mutabakatlar, kısıtlı nakit detayları ve bekleyen ödeme dosyaları.
Tahsilat takvimi
Yaşlandırılmış alacaklar, faturalar, müşteri yazışmaları ve kayıtlı tahsilat varsayımları.
Ödeme takvimi
Bordro, vergiler, tedarikçiler, kiralamalar, borç servisi ve taahhüt edilmiş sermaye harcamaları.
Finansman kanıtı
Önerilen yeni finansman için kredi imkânının kullanılabilirliği, kullanım koşulları, son kullanma tarihleri ve onay durumu.
Karar çerçevesi
| Durum | Önerilen aksiyon |
|---|---|
| Tahsilatlar, çözülmemiş bir müşteri uyuşmazlığına bağlıdır. | Gecikmeyi açıkça gösterin ve tarihli bir tahsilat aksiyonu atayın. |
| Bordro haftası seçilen asgari tutarın altına düşüyor. | Farkı sayısallaştırın ve kanıtlanmış finansmanı veya üzerinde anlaşılan ödeme değişikliklerini değerlendirin. |
| Tahmin, yeni bir kredi varsayıyor. | Kredinin onayını ve kullanım koşullarını finansmansız senaryoyla birlikte gösterin. |
| Fiili nakit, tahminin tekrar tekrar altında kalıyor. | Modeli ileriye taşımadan önce satır düzeyinde zamanlama ve eksiksizliği inceleyin. |
Kontrol edilecek yaygın hatalar
- Tahsilat tarihi olmadan muhasebe gelirini tahsil edilmiş nakit olarak girmek.
- Vergi, borç servisi veya seyrek ödemeleri atlamak.
- Kısıtlı nakdi serbestçe kullanılabilir saymak.
- Sapma kanıtını saklamadan önceki tahmini değiştirmek.
Tarihli bir likidite incelemesi hazırlayın
Mevcut banka mutabakatını, alacak yaşlandırmasını ve ödeme takvimini bir işletme sermayesi görüşmesine getirin. İlk nakit baskısı tarihini ve finansman seçeneklerini değerlendirmek için gereken kanıtları somut rakamlarla ortaya koyun.
İşlemi görüşünBirincil kaynaklar ve editoryal kapsam
- BDC: Mali durumunuzu ekonomik yavaşlamaya hazırlamak
13 haftalık kayan tahmin, haftalık güncellemeler, nakit girişi/çıkışı kategorileri ve senaryolar. Referans 17 Eylül 2026'da kontrol edildi.
Genel planlama amaçlı bilgilendirme. Tüm örnek rakamlar ve asgari nakit tutarı yalnızca örnek niteliğindedir. İş akışı önerilen bir inceleme yöntemidir; gelecekteki tahsilatlar, finansman ve ödeme değişiklikleri işleme özgü kanıtlar gerektirir.
Genel iş bilgileri. Hukuki, vergi, muhasebe ve finansman durumlarına uygun danışmanlık alın. Hiçbir teklif, kredi veren taahhüdü veya işlem sonucu beyan edilmemektedir. Tüm çözümlü örneklerde açıkça varsayılan tutarlar kullanılmaktadır. Editoryal taslak tarihi: 17 Eylül 2026.
