يطلب مقرضو المراجعة المستقلة في المواقف العصيبة.
الصورة · مراجعة الأعمال المستقلة (IBR)إن المراجعة المستقلة للأعمال (IBR) هي لجنة التقييم الموضوعي التي يقوم بها المقرضون عندما يتعرض المقترض للضغوط، واختبار خطة العمل والتدفق النقدي والقدرة على الاستمرار. يقوم ماتش بوينت بإعداد ودعم IBRs بحيث ترتكز محادثة المقرض على أرقام موثوقة.
كجزء من لدينا الاستراتيجية والتنفيذ من الناحية العملية، أنشأت ماتش بوينت بارتنرز وأدارت معاملات بقيمة تزيد عن 2 مليار دولار أمريكي عبر أربع قارات، ويقود شريك كل إستراتيجية وتكليف تنفيذ، بدءًا من المكالمة الأولى وحتى الإغلاق.
يجب أن يربط النطاق القرار المطلوب بالأدلة والمالكين المسؤولين والطريق القابل للتنفيذ.
إن المراجعة المستقلة للأعمال (IBR) هي لجنة التقييم الموضوعي التي يقوم بها المقرضون عندما يتعرض المقترض للضغوط، واختبار خطة العمل والتدفق النقدي والقدرة على الاستمرار. يقوم ماتش بوينت بإعداد ودعم IBRs بحيث ترتكز محادثة المقرض على أرقام موثوقة.
استخدم المخرجات كقائمة تحكم للنطاق والأدلة ومسارات العمل المطلوبة.
تساعد الإجابات المباشرة صاحب القرار على تحديد مدى الاستعداد وفجوات الأدلة والإجراء المطلوب التالي.
مراجعة موضوعية لخطة عمل الشركة المجهدة وتدفقاتها النقدية وقدرتها على الاستمرار، وعادة ما يتم ذلك بتكليف من المقرضين أثناء إعادة الهيكلة أو التوقف التام لاتخاذ قرارات مستنيرة.
يقرر المقرضون وأصحاب المصلحة الآخرون الدعم أو إعادة الهيكلة أو الخروج. إن IBR الموثوق به يؤسس لتلك المحادثات ويمكنه الحفاظ على الخيارات.
شيئان مرتبطان: استراتيجية خلق القيمة والتحول (شحذ قصة الأسهم، وتحسين التشغيل والهامش، والاستعداد للمعاملات)، والتنفيذ العملي وراء الزيادة أو إعادة الهيكلة - النمذجة المالية (ثلاثة بيانات، التدفقات النقدية المخصومة، التدفقات النقدية، تمويل المشروع، التدفق النقدي لمدة 13 أسبوعًا)، وثائق المستثمرين (مذكرة المعلومات، العرض التقديمي، خطة العمل، غرفة البيانات)، دعم جمع الأموال (الاستراتيجية، رسم خرائط المستثمرين، التواصل، ورقة الشروط وجدول الحد الأقصى الاستشارات) والدعم الشامل (التقييم، وإعداد العناية الواجبة، وIBR، وحزم المُقرض).
تربط المراحل النطاق والأدلة والهيكل والموافقات والتنفيذ.
تحديد النتيجة والنطاق والمالك والجدول الزمني والقيود والأدلة المطلوبة للموافقة.
تحديد الأداء الحالي ومحركات التشغيل والآثار النقدية والتبعيات والمخاطر المادية.
تقييم البدائل الإستراتيجية والمالية والتشغيلية باستخدام افتراضات ومعايير قرار متسقة.
قم بتعيين المبادرات والمالكين والمعالم والموارد والضوابط والاعتماد المتبادل للتسليم.
تتبع النتائج والمؤشرات الرائدة والقرارات والمخاطر والفوائد والإجراءات التصحيحية من خلال إيقاع مسؤول.
يجب توثيق الثغرات والافتراضات والمالكين وقرارات العلاج قبل المشاركة الخارجية أو الإغلاق.
يجب أن تظل الحقائق المادية والتقديرات والافتراضات والمصادر والتواريخ والمالكين قابلة للتمييز.
يجب أن يكون للراعي أو مجلس الإدارة أو المستثمر أو المقرض أو المستشار المعتمد دور واضح في كل موافقة.
وينبغي مقارنة التكلفة والتحكم وتوزيع المخاطر والتوقيت والعواقب السلبية بشكل متسق.
تتطلب الاجتهاد والموافقات والأطراف المقابلة والوثائق والشروط أسماء المالكين والتسلسل.
استخدم المخرجات كقائمة تحكم للنطاق والأدلة ومسارات العمل المطلوبة.
إن مراجعة الأعمال المستقلة، والتي يطلق عليها عادة IBR، هي تقييم مركّز لأداء الشركة الأخير والسيولة وخطة العمل والتوقعات المالية والمخاطر والخيارات المتاحة. يمكن للمقرض أو المستثمر أو مجلس الإدارة أو أي صاحب مصلحة آخر أن يطلب العمل عندما يحتاج إلى قاعدة أدلة أكثر وضوحًا لاتخاذ قرارات بشأن الدعم المستمر أو إعادة التمويل أو التنازلات أو إعادة الهيكلة أو الأموال الجديدة أو المعاملة.
يجب أن يحدد التكليف المكتوب من الذي يكلف بالعمل، ومن يمكنه الاعتماد عليه، وما هي الكيانات والفترات التي يتم تغطيتها، وبروتوكول المعلومات، والأسئلة التي يجب الإجابة عليها ودور المراجع. ويجب أن يميز النطاق أيضًا بين المراجعة المستقلة والإعداد الإداري، واستشارة المقترض، والتدقيق، والمشورة القانونية، والمشورة الضريبية، والعناية المتخصصة.
تنص إرشادات معهد المحاسبين القانونيين ICAEW على أن الإدارة التي تسعى للحصول على التمويل يجب أن تقدم هيكلًا مستدامًا لرأس المال وأن يقوم المقرض بتقييم ما إذا كان الدخل والنقد يمكنهما خدمة المنشأة. مصادر: ICAEW، إيجاد المشورة المالية في أوقات عدم اليقين; ICAEW - قرض بنك الأعمال.
تعمل المراجعة المفيدة على التوفيق بين الأداء التاريخي والوضع النقدي قصير الأجل وخطة العمل المستقبلية قبل تقييم خيارات أصحاب المصلحة.
| منطقة المراجعة | أسئلة يجب أن يجيب عليها العمل | الأدلة النموذجية |
|---|---|---|
| أداء التداول | ما الذي تغير في الإيرادات، وإجمالي هامش الربح، وتكاليف التشغيل والربحية؟ والسائقين الذين يفسرون التباين؟ | حسابات الإدارة الشهرية والميزانيات ومؤشرات الأداء الرئيسية التشغيلية وتحليل العملاء والمنتج والتسويات مع السجلات القانونية. |
| السيولة قصيرة الأجل | ما هو مقدار النقد المتاح، ومتى تكون نقاط الضغط متوقعة، وما هي الإيصالات أو المدفوعات التي تحرك الموقف؟ | توقعات التدفق النقدي الأسبوعية، والبيانات المصرفية، وبيانات التحصيل والمدفوعات، وتوافر المرافق، وافتراضات رأس المال العامل. |
| خطة العمل | هل خطة الإدارة متسقة داخليًا وقابلة للتنفيذ من الناحية التشغيلية ومدعومة بالأدلة المصدرية؟ | توقعات متكاملة للأرباح والخسائر والميزانية العمومية والتدفقات النقدية؛ افتراضات التشغيل؛ العقود؛ خط أنابيب؛ سعة؛ وخطط التنفيذ. |
| رأس المال العامل | ما هي الحركات في الذمم المدينة والمخزون والدائنين وأرصدة العقود التي تؤثر على احتياجات التمويل؟ | جداول التقادم، تحليل المخزون، شروط الموردين، تاريخ التحصيل، التحليل الموسمي والتطبيعي. |
| الديون والعهود | هل يمكن للشركة خدمة مرافقها والامتثال للشروط المتفق عليها في ظل الحالة الأساسية والحالات السلبية؟ | وثائق التسهيلات، وحسابات العهد، وجداول السداد، وملخص الضمان، وتاريخ التنازل وافتراضات الفائدة. |
| السلبيات والحساسيات | ما هي الافتراضات التي تخلق أكبر مخاطر السيولة أو الاستمرارية، وما مدى سرعة استجابة الإدارة؟ | حالات السيناريو، وتحليل الإرتفاع، ونقاط الزناد، والتخفيفات، والمالكين، والتوقيت. |
| الخيارات ومتطلبات التمويل | ما هي الإجراءات أو الهياكل الرأسمالية التي يمكن أن تؤدي إلى استقرار الأعمال، وما الذي يجب أن يكون صحيحًا لكل طريق للعمل؟ | تكلفة وتوقيت الإجراءات التشغيلية، والتصرف في الأصول، وإعادة التمويل، والأموال الجديدة، ودعم الأسهم، وموافقات أصحاب المصلحة. |
تؤثر أوصاف الأدوار على الاستقلالية والوصول والاعتماد والصراعات وطريقة تقديم الاستنتاجات.
| دور التكليف | الغرض الأساسي | نقطة الاستقلال والاعتماد |
|---|---|---|
| مراجعة مستقلة للمقرض أو مجموعة أصحاب المصلحة | تقديم وجهة نظر مدعومة بالأدلة للأداء والسيولة والتوقعات والمخاطر والخيارات لعملية اتخاذ القرار للطرف المكلف. | يجب الاتفاق كتابيًا على النطاق والوصول وواجب الرعاية والاعتماد المسموح به والصراعات. |
| إعداد الإدارة ودعم IBR | ساعد الإدارة على التوفيق بين البيانات، وبناء التوقعات، والإجابة على الأسئلة وتقديم حزمة أدلة خاضعة للرقابة. | الدعم التحضيري يختلف عن إصدار رأي مستقل؛ وينبغي وصف دور المستشار بدقة. |
| استشارة للمقترض أو أصحاب المصلحة | ساعد العميل على فهم النتائج وخيارات الاختبار وإدارة المعلومات وعملية التفاوض. | المستشار يدعم عميله. ولا ينبغي وصفه بأنه المراجع المستقل لطرف آخر في نفس مسار العمل. |
| منصة | تم تنفيذ العمل | مخرجات القرار |
|---|---|---|
| النطاق والبروتوكول | تحديد القرار والفترة والكيانات والوصول إلى المعلومات وأصحاب المصلحة والجدول الزمني ومسار الإبلاغ وحدود الأدوار. | النطاق المكتوب وقائمة الطلبات وجهات الاتصال وشروط الإدارة والاعتماد. |
| خط الأساس التاريخي | التوفيق بين عمليات التداول الأخيرة والنقد وبنود الميزانية العمومية ورأس المال العامل والمحركات التشغيلية. | خط الأساس المرتبط بالمصدر وشرح الفروق المادية. |
| اختبار التنبؤ | اختبار افتراضات الإدارة مقابل التسليم التاريخي والعقود والقدرة التشغيلية والأدلة الخارجية المتاحة ضمن النطاق. | الحالة الأساسية، والحالات السلبية، وإرتفاع السيولة والتبعيات الحرجة. |
| تقييم الخيارات | مقارنة الإجراءات التشغيلية والتمويلية والصفقات باستخدام افتراضات متسقة وتوقيت وعواقب نقدية. | متطلبات الخيار والمخاطر والتسلسل والموافقات التي لم يتم حلها. |
| تقرير وتحدي | إصدار استفسارات واقعية والتوفيق بين الإجابات والتمييز بين الأدلة التي تم التحقق منها وافتراضات الإدارة وتحليل المراجع. | تقرير مراقب أو حزمة أدلة تتماشى مع قرار التكليف. |
| إجراءات أصحاب المصلحة | ترجمة الاستنتاجات إلى خطة عمل للتمويل أو التنازل أو التحول أو المراقبة أو المعاملة. | المالكون والمعالم والشروط وإيقاع المعلومات وتواريخ القرار. |
تصف إرشادات الضائقة المالية للشركات الصادرة عن حكومة المملكة المتحدة خطة التحول ذات المصداقية كمراجعة تفصيلية للوضع الحالي ومحركات ضعف الأداء، تليها إجراءات إدارية تهدف إلى استعادة الربحية وتوليد النقد. مصدر: حكومة المملكة المتحدة، مذكرة توجيهية بشأن الضائقة المالية للشركات.
ابدأ ببيانات المصدر التي تمت تسويتها، والتنبؤ المتكامل والملكية الواضحة لكل افتراض واستجابة مادية.
| منطقة التحضير | ما يجب تجميعه قبل العمل الميداني |
|---|---|
| تمويل | حسابات الإدارة الشهرية والحسابات القانونية وميزان المراجعة وجدول الديون وحسابات العهد والأرصدة الضريبية وكشوف الحسابات البنكية. |
| السيولة | نموذج التدفق النقدي الأسبوعي الموثق، وجداول التقادم، وخطة التحصيل، والمدفوعات الملتزم بها، ومساحة المنشأة والتسوية مع النقد. |
| تنبؤ بالمناخ | نموذج متكامل يحتوي على الافتراضات ومحركات التشغيل ورأس المال العامل والنفقات الرأسمالية وخدمة الدين والحساسيات وضوابط النموذج. |
| تجاري | أداء العملاء والمنتج، والإيرادات المتعاقد عليها، وتعريفات خطوط الأنابيب، والتسعير، والتغيير، والتركيز، وجسور الهامش. |
| العمليات | القدرات والمشتريات والمخزون ومعالم التسليم والموردين الرئيسيين والتوظيف والقيود التشغيلية وإجراءات الإدارة. |
| الحكم | أصحاب البيانات المحددة، وفهرس المصدر، وسجل العناصر المفتوحة، وتقويم القرار، وعملية استجابة واحدة محكومة. |
مراجعة موضوعية لخطة عمل الشركة المجهدة وتدفقاتها النقدية وقدرتها على الاستمرار، وعادة ما يتم ذلك بتكليف من المقرضين أثناء إعادة الهيكلة أو التوقف التام لاتخاذ قرارات مستنيرة.
يقرر المقرضون وأصحاب المصلحة الآخرون الدعم أو إعادة الهيكلة أو الخروج. إن IBR الموثوق به يؤسس لتلك المحادثات ويمكنه الحفاظ على الخيارات.
شيئان مرتبطان: استراتيجية خلق القيمة والتحول (شحذ قصة الأسهم، وتحسين التشغيل والهامش، والاستعداد للمعاملات)، والتنفيذ العملي وراء الزيادة أو إعادة الهيكلة - النمذجة المالية (ثلاثة بيانات، التدفقات النقدية المخصومة، التدفقات النقدية، تمويل المشروع، التدفق النقدي لمدة 13 أسبوعًا)، وثائق المستثمرين (مذكرة المعلومات، العرض التقديمي، خطة العمل، غرفة البيانات)، دعم جمع الأموال (الاستراتيجية، رسم خرائط المستثمرين، التواصل، ورقة الشروط وجدول الحد الأقصى الاستشارات) والدعم الشامل (التقييم، وإعداد العناية الواجبة، وIBR، وحزم المُقرض).
نعم. يتم تقديم هذه الخدمات على أساس شهري أو لكل تسليم، لذا فإن الشركة التي تحتاج إلى مدخلات استراتيجية أو نموذج أو إدارة فورية أو عملية جمع أموال كاملة يمكنها جلب قدرات مالية كبيرة للشركة دون تعيين فريق.
المؤسسون والمروجين والمطورون وفرق الإدارة التي تحتاج إلى رأس المال وتحتاج إلى الإستراتيجية والنمذجة والتوثيق والعملية التي يتم تنفيذها وفقًا للمعايير المؤسسية - بما في ذلك الشركات التي تخضع لضغوط الوقت أو السيولة.
عادةً ما تجمع التعاقدات بين التجنيب ورسوم النجاح. يتم الاتفاق على الشروط كتابيًا قبل بدء العمل ومعايرتها وفقًا لحجم التكليف ونطاقها وتعقيدها.
تصل معظم التكليفات إلى مذكرة الشروط الأول في غضون 30 يومًا، اعتمادًا على جاهزية الاجتهاد والهيكل؛ يتبع الإغلاق بمجرد الاتفاق على الشروط.
مكالمة قصيرة وسرية لتحديد النطاق واتفاقية عدم الإفشاء؛ نقوم بتنظيم المتطلبات وإعداد المواد، ثم تشغيل عملية تنافسية عبر أكثر من 5000 من علاقاتنا مع المستثمرين والمقرضين، والتفاوض من أجل الإغلاق - مع شريك يقود في كل خطوة.
يقع مقر ماتش بوينت بارتنرز في الإمارات ويدير تكليفات عبر الحدود عبر الإمارات والسعودية والهند والمملكة المتحدة، مع نشاط صفقات نشط في أوروبا الأوسع وسنغافورة والولايات المتحدة.
تتولى ماتش بوينت تمويل الشركات وتمويلها وتكليفات الاندماج والاستحواذ وتوظيف الأموال بدءًا من 5 ملايين دولار أمريكي فما فوق، مع مراعاة ملاءمة التكليف والاجتهاد واللوائح المعمول بها والقدرات والمشاركة المكتوبة. قام الفريق الشريك بإنشاء وقيادة معاملات بقيمة تزيد عن 2 مليار دولار.
استخدم نموذج الاستفسار، أو أرسل بريدًا إلكترونيًا إلى contact@matchpoint-partners.com، أو اتصل/WhatsApp +971 52 345 1119. . كل تكليف يقوده شريك منذ المحادثة الأولى.
نعم. يتم التعامل مع المعلومات السرية بموجب شروط المشاركة وأي اتفاقية عدم إفشاء سارية.
أخبرنا بمتطلباتك وسيقوم الشريك بالرد شخصيًا.
