مذكرة
لجنة الاستثمار (IC Memo)

مذكرة لجنة الاستثمار هي وثيقة القرار الداخلي التي تعرض الاستثمار أو الاستحواذ أو التمويل أو الخروج المقترح لمراجعة اللجنة. وهو ينص على القرار المطلوب ويربط التوصية بالأطروحة والأدلة والتقييم والعائدات والهيكل والاجتهاد والمخاطر والحساسيات وشروط الموافقة.

يعنيIC لجنة الاستثمار. مذكرة IC هي حالة القرار الكتابي التي تراجعها تلك اللجنة قبل الالتزام برأس المال، أو بدء المعاملة أو تلقي استثمار حالي مزيدًا من التمويل أو تغيير جوهري في الشروط.

في الملكية الخاصة، تسجل مذكرة IC ضمان فريق الصفقة وتوصيته. ويغطي عادةً الهدف، والمعاملة، وأطروحة الاستثمار، والسوق، والإدارة، وحالة التشغيل، والتقييم، والمصادر والاستخدامات، والرافعة المالية، والعائدات، وخطة خلق القيمة، والخروج، ونتائج الاجتهاد، والمخاطر والظروف.

ورقة IC، أو ورقة لجنة الاستثمار، هي اسم آخر لمذكرة IC. إنها وثيقة قرار داخلي. ويعتمد الشكل المطلوب والأدلة ومسار الموافقة على ولاية المؤسسة وإدارتها وعملية اللجنة.

يجب أن تحدد مذكرة لجنة الاستثمار الملكية الخاصة القرار، ومحيط المعاملة، والأطروحة، وأدلة الشركة والسوق، وتقييم الإدارة، والأداء التاريخي، وحالة التشغيل، والتقييم، والمصادر والاستخدامات، والرافعة المالية، والعائدات، وخطة خلق القيمة، وطرق الخروج، والاجتهاد، والمخاطر، والمخففات، وشروط الإغلاق.

بالنسبة للاستثمار في الشقق، يجب أن تغطي المذكرة الموقع، ومزيج الأصول والوحدات، والملكية والموافقات، ومدة الإيجار، والإشغال، وشروط الإيجار، وتكاليف التشغيل، والنفقات الرأسمالية، وصافي دخل التشغيل، ومقارنات السوق، والتقييم، والتمويل، والعائد النقدي، وحساسيات العائد، وخطة العمل، والحالات السلبية وطرق الخروج. تتطلب الأمور القانونية والضريبية والفنية تأكيدًا من قبل المستشارين المؤهلين ذوي الصلة.

يمتلك فريق الصفقة عادةً التوصية والتحليل الأساسي. يساهم المتخصصون الماليون والتجاريون والقانونيون والضريبيون والتشغيليون والفنيون وغيرهم في نطاق عملهم. وتحتفظ لجنة الاستثمار بمسؤولية قرارها والشروط المطلوبة.

لا يوجد عدد عالمي للصفحات. يجب أن تكون المذكرة موجزة بما يكفي لاستخدام اللجنة وكاملة بما يكفي لدعم القرار، مع نماذج مفصلة وتقارير العناية والوثائق المصدرية الموضوعة في الملاحق أو غرفة البيانات الخاضعة للرقابة.

قم بتحديث المذكرة عندما يتغير افتراض مادي أو تقييم أو مدة تمويل أو نتائج العناية أو المخاطر أو هيكل المعاملة أو حالة الموافقة. ويجب أن يتضمن سجل القرار النهائي النسخة التي تمت مراجعتها والقرار وشروطه ومالكيه وتاريخه.

تقدم مذكرة المعلومات فرصة للمشترين أو المستثمرين الخارجيين. مذكرة IC هي وثيقة قرار داخلية تقيم الفرصة وتتحدى الافتراضات وتسجل المخاطر وتوصي بالموافقة أو الموافقة بشروط أو التأجيل أو الرفض.

يجب أن تسمح المذكرة للجنة بالموافقة أو الموافقة بشروط صريحة أو تأجيل انتظار الأدلة المحددة أو رفض الاقتراح. وينبغي أيضًا أن يسجل الأساس المنطقي والمعارضة والشروط والمالكين والمواعيد النهائية ومتطلبات المراقبة.

يمكن لـ ماتش بوينت هيكلة حالة القرار، والتوفيق بين النموذج المالي والأدلة المصدرية، وصياغة المذكرة، وتنسيق مدخلات الإدارة والمستشار، والاحتفاظ بسجل العناصر المفتوحة وإعداد مواد اللجنة. يحتفظ العميل ولجنته المعتمدة بجميع قرارات الاستثمار والموافقة.