Долг

Налогово-эффективное структурирование капитала

Структуры финансирования, смоделированные по образцу корпоративного налога UAE — вычет процентов, «тонкая капитализация» и трансграничные потоки.

Изображение · Налогово-эффективное структурирование капитала

Обзор

В рамках нашего Долг На практике Matchpoint Partners организовал и провел транзакции на сумму более 2 миллиардов долларов на четырех континентах, и каждый долговой мандат контролируется партнером, от первого звонка до закрытия.

Центральное мандатное решение. Планируйте финансирование с учетом коммерческого содержания, эффективности денежных потоков и применимого законодательства в каждой юрисдикции. Налоговый анализ должен проводиться квалифицированными налоговыми консультантами и согласовываться со структурой долга и сделки.

Какие поставщики капитала или контрагенты будут проверять

Местонахождение заемщика и кредитора, удержание налогов, вычет процентов, трансфертное ценообразование, содержание, валютные потоки, обеспечение, доступ к договору, правила предотвращения уклонения от уплаты налогов и обязательства по отчетности.

Как структурирован мандат

Заимствования на уровне холдинговой компании, операционной компании, на уровне активов и проекта создают разные результаты в отношении денежных потоков и правоприменения. Выбранный маршрут должен оставаться рентабельным после юридической и налоговой проверки.

Приоритеты выполнения

Сначала создайте коммерческую структуру, получите юридические и налоговые консультации для конкретной юрисдикции и предоставьте кредиторам единую согласованную модель источников и потоков и диаграмму сущности.

Подготовьтесь перед выходом на рынок

Схема группы и юридического лица
Источники, использование и водопад денежных потоков
Юридические и налоговые консультации в конкретной юрисдикции
Трансфертное ценообразование и доказательства наличия веществ, где это применимо

Как помогает Matchpoint

Наша роль в мандатах по эффективному с точки зрения налогообложения структурированию капитала

Структуры капитала, смоделированные на основе денежных потоков после уплаты налогов
GIDLR / налог 30%-EBITDA планирование процентной ставки
Потоки финансирования между связанными сторонами и трансграничные финансовые потоки
Согласовано с вашими налоговыми и юридическими консультантами

Обсудите это с партнером

Доказательства должны определять решение по налогово-эффективному структурированию капитала.

Объем должен связывать требуемое решение с доказательствами, ответственными владельцами и выполняемым маршрутом.

Налогово-эффективное структурирование капитала

Корпоративный налог UAE сделал стоимость капитала после уплаты налогов центральной переменной проекта: общее ограничение вычета процентов ограничивает чистые проценты на уровне 30% от налога - EBITDA (с AED 12-метровой безопасной гаванью), а финансирование связанных сторон, статус свободной зоны и трансграничные потоки - все это меняет ответ. Matchpoint структурирует долговой и гибридный капитал с помощью налоговых консультантов, поэтому финансирование, которое выглядит дешевым до уплаты налогов, остается самым дешевым после уплаты налогов. Местонахождение заемщика и кредитора, удержание налогов, вычет процентов, трансфертное ценообразование, содержание, валютные потоки, обеспечение, доступ к договору, правила предотвращения уклонения от уплаты налогов и обязательства по отчетности. Заимствования на уровне холдинговой компании, операционной компании, на уровне активов и проекта создают разные результаты в отношении денежных потоков и правоприменения. Выбранный маршрут должен оставаться рентабельным после юридической и налоговой проверки. Сначала создайте коммерческую структуру, получите юридические и налоговые консультации для конкретной юрисдикции и предоставьте кредиторам единую согласованную модель источников и потоков и диаграмму сущности.

Рабочий продукт должен четко обозначать решения и последующие действия.

Используйте результаты в качестве контрольного списка для определения объема, доказательств и необходимых рабочих потоков.

На вопросы покупателя следует ответить до начала исполнения.

Прямые ответы помогают лицу, принимающему решение, определить готовность, пробелы в доказательствах и следующие необходимые действия.

Ограничивает ли UAE корпоративный налог вычеты по процентам?

Да — чистые процентные расходы, превышающие AED 12 млн, обычно подлежат вычету только в размере до 30 % от налога — EBITDA; Размеры структур следует выбирать с учетом этого ограничения.

Вы даете налоговые консультации?

Мы структурируем финансирование и моделируем результаты, работая вместе с квалифицированными налоговыми консультантами, которые высказывают мнение по поводу налоговой позиции.

Каково ограничение вычета процентов UAE?

Чистые процентные расходы, превышающие 12-месячную безопасную гавань AED, обычно подлежат вычету только до 30% от налога-EBITDA в соответствии с общим правилом ограничения вычета процентов, что делает моделирование после уплаты налогов необходимым для структур с заемным капиталом.

Налогово-эффективное структурирование капитала следует контролируемому пути принятия решений

Этапы связывают объем, доказательства, структуру, утверждения и исполнение.

Определить использование средств

Привяжите сумму и срок кредита к приобретению, проекту, рефинансированию, требованиям к ликвидности или оборотному капиталу.

Размер устойчивого долга

Протестируйте денежный поток, кредитное плечо, способность обслуживать долг, безопасность, ковенанты и потенциал снижения риска, используя согласованные предположения.

Разработать кредитную структуру

Сравните старшие, унитраншные, мезонинные, обеспеченные активами, проектно-финансовые и исламские структуры там, где они соответствуют требованиям.

Подготовьте доказательства кредитора

Создайте модель, кредитную историю, набор проверок, информацию о безопасности и ответы руководства, необходимые для андеррайтинга.

Переговоры и закрытие

Управляйте списками условий, осмотрительностью, документацией, прецедентными условиями, баллами между кредиторами и готовностью к использованию средств.

Доказательства, распределение рисков и условия исполнения формируют жизнеспособный путь

Пробелы, предположения, владельцы и решения по исправлению ситуации должны быть задокументированы до внешнего взаимодействия или закрытия.

Поддержка денежного потока

Емкость долга зависит от сверенной прибыли, конвертации денежных средств, показателей снижения и источников погашения.

Безопасность и рейтинг

Покрытие активов, гарантии, структурная субординация и условия между кредиторами определяют риск и возможность возмещения.

Ковенанты и гибкость

Запас, информационные обязательства, разрешенные действия и права на исправление влияют на операционную гибкость.

Исполнение и условия

Тщательность, одобрения, документация и предварительные условия определяют определенность и сроки финансирования.

Рабочий продукт должен четко обозначать решения и последующие действия.

Схема группы и юридического лица
Источники, использование и водопад денежных потоков
Юридические и налоговые консультации в конкретной юрисдикции
Трансфертное ценообразование и доказательства наличия веществ, где это применимо
Структуры капитала, смоделированные на основе денежных потоков после уплаты налогов
GIDLR / налог 30%-EBITDA планирование процентной ставки

Matchpoint исследование

Исследования, связанные с этой услугой

Структуры исследований и принятия решений, сопоставленные с этой услугой, основаны на проверенном бумажном содержании и канонической таксономии услуг.

Изображение на обложке книги «30%-ный предел: структурирование долга в соответствии с корпоративным налогом UAE»

Корпоративные финансы · Налоги

30%-ный предел: структурирование долга по корпоративному налогу UAE

Доказательная база для определения размера и структурирования долга UAE в соответствии с общими и специальными правилами ограничения вычета процентов.

Читать статью →Англоязычные исследования

Вопросы, ответы

Налогово-эффективное структурирование капитала — часто задаваемые вопросы

Часто да — за пределами 30%-го предела дополнительные проценты не дают налоговой защиты, поэтому оптимальная структура может сочетать старший долг с инструментами, доходность которых рассматривается по-разному.

Квалифицированные лица из свободных зон имеют свой собственный режим, но анализ зависит от конкретной организации — мы моделируем структуру с помощью квалифицированных налоговых консультантов до того, как будет подписано какое-либо финансирование.

Matchpoint создает старший, мезонинный, гибридный и структурированный долг от региональных банков, международных кредиторов и частных кредитных фондов, структурированный вокруг вашей транзакции. Билеты варьируются от USD 5 м до USD 500 м+.

Частный кредит — это небанковское кредитование из специализированных фондов, обычно старших или единичных, обеспечивающее скорость и гибкость. Мы поддерживаем отношения с частными кредитными фондами, действующими в GCC и Индии.

Да. Мы структурируем сукук и частный кредит в соответствии с шариатом, в том числе смешанные структуры, сочетающие транш сукук с обычным долгом.

Помолвки обычно сочетают в себе гонорар и гонорар за успех. Условия согласовываются в письменной форме до начала работы и согласовываются с размером, объемом и сложностью мандата.

Большинство мандатов достигают первого срока действия в течение 30 дней, в зависимости от готовности и структуры к тщательной проверке; закрытие следует после согласования условий.

Короткий конфиденциальный обзорный звонок и NDA; мы структурируем требования и подготавливаем материалы, затем запускаем конкурентный процесс среди наших более чем 5000 инвесторов и кредиторов и ведем переговоры о закрытии - под руководством партнера на каждом этапе.

Matchpoint Partners базируется в UAE и осуществляет трансграничные операции на территории UAE, KSA, Индии и Великобритании, а также ведет активную торговую деятельность в Европе, Сингапуре и США.

Matchpoint берет на себя корпоративные финансы, финансирование, M&A и мандаты на размещение средств от USD 5 месяцев и выше при условии соответствия мандату, усердия, применимого регулирования, возможностей и письменного соглашения. Партнерская команда организовала и провела транзакции на сумму более 2 миллиардов долларов.

Используйте форму запроса, отправьте электронное письмо contact@matchpoint-partners.com или позвоните/WhatsApp +971 52 345 1119. . Каждый заказ выполняется партнером с самого первого разговора.

Да. Конфиденциальная информация обрабатывается в соответствии с условиями соглашения и любым применимым соглашением о неразглашении.

Связанный

Больше в долгах

Назад к долгу

Заинтересованы в эффективном с точки зрения налогообложения структурировании капитала?

Сообщите нам свое требование, и партнер ответит лично.

Поговорите с партнером Напишите нам в WhatsApp