Steuereffiziente Kapitalstrukturierung
Finanzierungsstrukturen nach dem Vorbild der Körperschaftssteuer UAE – Zinsabzugsfähigkeit, Thin-Cap- und grenzüberschreitende Ströme.
Bild · Steuereffiziente KapitalstrukturierungDie Körperschaftsteuer UAE hat die Kapitalkosten nach Steuern zu einer zentralen Gestaltungsvariablen gemacht: Die allgemeine Beschränkung des Zinsabzugs begrenzt die Nettozinsen auf 30 % der Steuer-EBITDA (mit einem AED 12m Safe Harbor), und Finanzierung verbundener Parteien, Freizonenstatus und grenzüberschreitende Ströme ändern die Antwort. Matchpoint strukturiert Fremd- und Hybridkapital mit Steuerberatern, sodass die Finanzierung, die vor Steuern am günstigsten erscheint, nach Steuern immer noch die günstigste ist.
Im Rahmen unseres Schulden In seiner Praxis hat Matchpoint Partners Transaktionen im Wert von mehr als 2 Milliarden US-Dollar auf vier Kontinenten initiiert und geleitet. Jedes Schuldenmandat wird vom ersten Anruf bis zum Abschluss von einem Partner geleitet.
Der zentrale Mandatsbeschluss. Gestalten Sie die Finanzierung nach wirtschaftlicher Substanz, Cashflow-Effizienz und geltendem Recht in jeder Gerichtsbarkeit. Steueranalysen müssen von qualifizierten Steuerberatern erstellt und mit der Schulden- und Transaktionsstruktur abgestimmt werden.
Welche Kapitalgeber oder Gegenparteien testen werden
Wohnsitz von Kreditnehmer und Kreditgeber, Quellensteuer, Zinsabzugsfähigkeit, Verrechnungspreise, Substanz, Währungsflüsse, Sicherheit, Vertragszugang, Regeln zur Vermeidung von Steuervermeidung und Berichtspflichten.
Wie das Mandat aufgebaut ist
Die Aufnahme von Krediten auf Holding-, Betriebsgesellschafts-, Vermögenswert- und Projektebene führt zu unterschiedlichen Cashflow- und Durchsetzungsergebnissen. Die gewählte Route soll nach rechtlicher und steuerlicher Prüfung weiterhin bankfähig bleiben.
Ausführungsprioritäten
Bauen Sie zunächst die Geschäftsstruktur auf, holen Sie sich gebietsspezifische Rechts- und Steuerberatung ein und stellen Sie den Kreditgebern ein abgestimmtes Source-and-Flows-Modell und ein Entitätsdiagramm zur Verfügung.
Bereiten Sie sich vor, bevor Sie den Markt betreten
- Diagramm der Gruppe und der juristischen Person
- Quellen, Verwendungen und Cashflow-Wasserfall
- Gerichtsstandsspezifische Rechts- und Steuerberatung
- Gegebenenfalls Verrechnungspreise und Substanznachweise
Unsere Rolle bei steuereffizienten Kapitalstrukturierungsmandaten
- Kapitalstrukturen, die auf Cashflows nach Steuern basieren
- GIDLR / 30 % Steuer-EBITDA Zinsobergrenzenplanung
- Finanzierungsströme mit verbundenen Parteien und grenzüberschreitenden Finanzierungen
- Abstimmung mit Ihren Steuer- und Rechtsberatern
Für diesen Bereich relevante Forschung
Ursprüngliche Analyse- und Entscheidungsrahmen vom Matchpoint-Team.
Steuereffiziente Kapitalstrukturierung – häufig gestellte Fragen
Ja – Nettozinsaufwendungen über AED 12 Mio. sind im Allgemeinen nur bis zu 30 % der Steuer abzugsfähig-EBITDA; Strukturen sollten unter Berücksichtigung dieser Obergrenze dimensioniert werden.
Wir strukturieren die Finanzierung und modellieren die Ergebnisse und arbeiten mit qualifizierten Steuerberatern zusammen, die eine Stellungnahme zur Steuersituation abgeben.
Nettozinsaufwendungen oberhalb des 12-Millionen-Safe-Harbor-AED-Zinssatzes sind im Allgemeinen nur bis zu 30 % der Steuer absetzbar.
Oftmals ja – über die Obergrenze von 30 % hinaus bieten zusätzliche Zinsen keinen Steuerschutz, sodass die optimale Struktur vorrangige Schuldtitel mit Instrumenten kombinieren kann, deren Renditen unterschiedlich behandelt werden.
Qualifizierte Personen aus der Freihandelszone haben ihre eigenen Regelungen, aber die Analyse ist unternehmensspezifisch – wir modellieren die Struktur mit qualifizierten Steuerberatern, bevor eine Finanzierung unterzeichnet wird.
Matchpoint generiert vorrangige, Mezzanine-, Hybrid- und strukturierte Schulden von regionalen Banken, internationalen Kreditgebern und privaten Kreditfonds, die rund um Ihre Transaktion strukturiert sind. Die Tickets reichen von USD 5 m bis USD 500 m+.
Bei Privatkrediten handelt es sich um Nichtbankkredite von Spezialfonds, in der Regel Senior- oder Unitranche-Fonds, die Schnelligkeit und Flexibilität bieten. Wir unterhalten Beziehungen zu privaten Kreditfonds, die im GCC und in Indien tätig sind.
Ja. Wir strukturieren Sukuk- und Scharia-konforme Privatkredite, einschließlich gemischter Strukturen, die eine Sukuk-Tranche mit konventionellen Schulden kombinieren.
Bei Engagements wird in der Regel ein Honorar mit einem Erfolgshonorar kombiniert. Die Bedingungen werden vor Beginn der Arbeiten schriftlich vereinbart und auf die Größe, den Umfang und die Komplexität des Mandats abgestimmt.
Die meisten Mandate erreichen je nach Sorgfaltsbereitschaft und Struktur innerhalb von 30 Tagen ein erstes Term Sheet; Der Abschluss erfolgt, sobald die Bedingungen vereinbart sind.
Ein kurzes, vertrauliches Scoping-Gespräch und NDA; Wir strukturieren die Anforderung und bereiten Materialien vor, führen dann einen Wettbewerbsprozess für unsere über 5.000 Investoren- und Kreditgeberbeziehungen durch und verhandeln über den Abschluss – mit einem Partner, der bei jedem Schritt die Führung übernimmt.
Matchpoint Partners hat seinen Sitz in UAE und führt grenzüberschreitende Mandate in UAE, KSA, Indien und Großbritannien durch, mit aktiver Deal-Aktivität im weiteren Europa, Singapur und den Vereinigten Staaten.
Matchpoint übernimmt Unternehmensfinanzierungs-, Finanzierungs-, M&A und Fondsplatzierungsmandate ab USD 5 Mio., vorbehaltlich der Eignung des Mandats, der Sorgfalt, der geltenden Vorschriften, der Kapazität und einer schriftlichen Verpflichtung. Das Partnerteam hat Transaktionen im Wert von über 2 Milliarden US-Dollar initiiert und geleitet.
Nutzen Sie das Anfrageformular, senden Sie eine E-Mail an contact@matchpoint-partners.com oder rufen Sie an/WhatsApp +971 55 345 6487. Jedes Mandat wird vom ersten Gespräch an von einem Partner geleitet.
Ja. Vertrauliche Informationen werden gemäß den Auftragsbedingungen und allen geltenden Geheimhaltungsvereinbarungen behandelt.
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